润滑油仓储物品盘点作业指导书

1.0  目的

润滑油企业通过盘点仓储物品，验证是否“账物卡”一致，及时排除流失风险，控制公司采购成本，保证公司财产安全，从而提高调控市场运作能力。

2.0  适用范围

适用于润滑油公司所有需要盘点的部门及盘点物品对象。

3.0  岗位职责

3.1  仓库部（及盘点对象）：负责做好盘点准备工作，配合盘点执行，回答盘点疑问，解释盘点差异，针对盘点结果进行相应整改；

3.2  财务部：负责盘点安排和监督工作，主导整个盘点过程，给出盘点总结汇总，对盘点结果提出建议，并协助盘点分析差异原因；

3.3  相关部门及个人：协助、执行盘点具体工作。

4.0  定义

无

5.0  作业指导

5.1  润滑油仓储物品盘点作业的实施时间和准备：

5.1.1  润滑油仓储物品每个月底自行部门内小盘点，以不影响公司运作为准；每三个月底进行一次季度大盘点；每年底进行一次年终大盘点；临时盘点公司统一组织安排；季

度、年终盘点需公司停工，全员齐参与进行；

5.1.2  盘点工具准备：电子称、计算器、《盘点票》、《盘点表》;

5.1.3  仓库于3天前作好盘点准备工作，对盘点困难较大的部分货仓可至少提前一周预盘；盘点前一天通知相关部门提前领料和退仓，便于对仓储物品截数；各仓库于盘点4小时前暂停收、发物品，冻结往来物品；

5.2  盘点作业的具体实施操作：

5.2.1  初盘操作：仓库部在时限内完成初盘、统计初盘情况，并及时改进相应结果，汇总出《______仓物品盘点表》；

5.2.2  复盘操作:

5.2.2.1  润滑油企业仓库部主管根据初盘汇总结果《______仓物品盘点表》，会同责任仓管参加复仓库名称、复盘人员、复盘时限，陪盘人员等，相应人员立即进入复盘工作；

5.2.2.2  复盘与初盘有差异时,陪盘人员应与复盘人员一起寻找差异原因，并在《______仓物品盘点表》上签名确认；

5.2.2.3  指定仓库复盘完毕后，及时上交最新《______仓物品盘点表》；若有数据差异时，复盘负责人组织复盘人员、陪盘人员必须在4H内完成“差异原因分析、确认”后，才能完成任务上交《______仓物品盘点表》。

5.2.3  抽盘操作（账务稽核）：

5.2.3.1  仓库部配合财务部安排人员对指定仓库进行抽盘稽核：协议抽盘人数、时间、抽盘方式！

5.2.3.2  根据实际情况，抽盘人员可采取按一定百分比例（5～30％等）进行随机抽样或者全盘稽核相结合的方式进行；

5.2.3.3  若在抽盘中发现有差异时，陪盘仓管须与抽盘人员找出差异原因，并双方签名确认最终数量。

5.3  盘点后账目处理：

5.3.1  在“物品数量误差标准”内的数据不用电脑调账；

5.3.2  在“物品数量误差标准”外的数据按实数进行调账；

5.3.3  最后必须“账、卡、物数据一致”。

5.4  盘点结果的奖罚：

5.4.1  每周、月临时由物控、财务部、仓库部组织人员按一定比例随机抽盘各责任仓管一次，在“物品数量误差标  准”内仓储盘点正确率达100%时，记嘉奖一次/奖励20元；在“物品数量误差标准”内不达仓储盘点正确率、且无合理解释的物品按2元/种处罚；

5.4.2  未能按时完成初盘工作的仓管，记小过一次/人次、处罚60元/人次；并限期完成初盘工作，便于组织人员再次对其复盘；

5.4.3  责任仓管在季度、年中（终）大盘点中A类物料没有差异数据、B 类物料在“物品数量误差标准”内时：仓储盘点正确率达100%时，责任仓管记大功一次/奖

励100元；A类物料正确率达99%（含）以下时，记大过一次/处罚120元；达98%以下时，责任仓管将被停发工资，直至找出“合理差异原因”后，且责任仓管将予以辞退、或调离仓管岗位；此条适用于任何责任仓管；

5.4.4、A类物料没有差异数据，B类物料盘点正确率达99%（含）以上时，责任仓记小功一次/奖励60元，达96%（含）以下时，记小过一次/处罚60元；

5.4.5、A类物料没有差异数据，B类物料盘点正确率达98%（含）时，责任仓管记嘉奖一次/奖励20元，达97%（含）以下时，记警告一次/处罚30元。

5.5  “物品数量误差标准”范围：

5.5.1  A类物料：贵重物品、成品、不良成品、外购品，固定资产等盘点正确率达100%、误差率为0%；

5.5.2  B 类物料：商标、贴纸、保修卡、说明书、画册、海报、折页、以及胶袋、胶垫、保护膜，海绵垫、泡沫、纸箱、纸盒等，还有“以重取数的轻、小、多配件”、备品较多的包材、五金品等低值易耗品，盘点仓储正确率达97%（含）以上、误差3%；

5.6、“固定资产盘点”的操作标准和误差范围也按如上执行；

5.7、渠道、直销、电商部等要做好《经销商月销量统计表》。

6.0  参考文件：

6.1  《润滑油仓储物品管理作业指导》；

7.0  使用表单

7.1   《盘点表》；

7.2  《盘点票》；

7.3  《联络函》；

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